למה כדאי לעסק קטן ועסק זעיר לעבוד עם מייצג
הכותבת הינה שולמית נוי ממודיעין, מומחית בהנהלת חשבונות, מנהלת את תחום החזרי המס לשכירים ואחראית על מחלקת הנהלת החשבונות לעצמאים. האם להשקיע בשירותי מייצג – רואה חשבון או יועץ מס - או לנהל את הצד הכלכלי של עסק בעצמנו? על כך בטור הבא...
דילמה חשובה של בעלי העסקים הקטנים – האם להשקיע בשירותי מייצג – רואה חשבון או יועץ מס - או לנהל את הצד הכלכלי של עסק בעצמם ? בעוד שהדבר כרוך בהוצאה כספית, היתרונות של עבודה עם מייצג מקצועי עשויים להיות משמעותיים ביותר עבור העסק, ולחסוך כסף בטווח הארוך.
יתרונות של שירותי מייצג:
ידע מקצועי
- למייצג ניסיון עשיר בתחום החשבונאות והמיסי, לסייע לעסק להתנהל בצורה מיטבית מול רשויות המס.
- תכנון מס נכון, וניצול הטבות מס להן זכאי העוסק: רבים מבעלי העסקים אינם מודעים לכל ההטבות והניכויים להם הם זכאים. חיוני לכל עסק: תכנון נכון של הפרשות לפנסיה וקרן השתלמות, וניצול נכון של הטבות והוצאות.
- שיקול דעת מקצועי בשלבים חשובים כגון הגדרת מסגרת העסק: עוסק פטור או עוסק מורשה (כולל מעבר ביניהם) ולאיזה עסק יש יתרון בהגדרת "עסק זעיר". בין השיקולים: סוג/אופי העסק, רווחיות העסק, אופי הלקוחות (פרטיים או עסקיים), היקף ואופי הוצאות לקיזוז מע"מ, ותחזית צמיחה.
התנהלות מול הרשויות
- ניהול יחסים עם רשויות המס וגופים אחרים.
- הכנה ועמידה בלוחות זמנים מול הרשויות: הגשת דוחות במועד, טיפול בביורוקרטיה
- התאמה מדויקת מול רשויות המס: נכוי במקור, מקדמות מס, מקדמות ביטוח לאומי
מניעת טעויות
- המייצג כקו הגנה מפני טעויות: יכולת למנוע ולאתר טעויות, שעלולות לגרור השלכות יקרות בכסף, קנסות וזמן
- סקירה קפדנית של מסמכים, לביצוע דו"ח כספי הצהרת הון
- שינויים בחוקי המיסוי
מיקוד העוסק בעסק
- עבודה עם מייצג חוסכת זמן יקר לבעל העסק, שישחרר את בעל העסק להתמקד בניהול העסק ופיתוחו.
- צמצום העומס הכלכלי על כתפי בעל העסק. אפשר (וכדאי) להתייעץ עם מייצג מקצועי, במתן המלצות לשיפור ההתנהלות הכספית והעסקית, לזיהוי מגמות ובעיות פוטנציאליות ולהציע פתרונות ויעוץ מבעוד מועד, ולסייע בקבלת החלטות מקצועיות/כלכליות של השקעות או הרחבת העסק.
- העבודה עם מייצג מעניקה תחושת ביטחון ועדכנות. זמינות המייצג וצוותו חשובה.
מקרים מיוחדים
מייצג יכול לתת ליווי ויעוץ בתקופות מאתגרות ובמצבים מיוחדים –
- תקופות של ירידה/תנודתיות בהכנסות
- תקופות קורונה, מלחמה, מילואים, אבטלה ועוד צרות טפו טפו טפו
- מענקים, הגשת טפסים וחישובים לרשויות
- התמודדות עם ביקורת של רשות המיסים (או טיפול בטעויות) לא עלינו
- חישוב מיסוי מיטבי עבור הכנסות משכר דירה
- גם מצבים טובים – היערכות לחופשות לידה ומענקים חיוביים אחרים
לגבי עסק זעיר, סיווג חדש לעסקים:
העסק הזעיר מוצג ונתפס לעיתים כפשוט יותר לניהול, אך דווקא כאן למייצג יש תפקיד חשוב:
הגנה מפני טעויות קריטיות בעסק זעיר – טעות אחת יכולה להיות משמעותית, כי הדרישות מאד מדויקות.
מייצג יכול למנוע טעיות כמו –
- אי עמידה בלו"ז המאד מדויק שנקבע עבור עסק זעיר
- טעויות בדיווחים לרשויות – תיאום מס, דוח שנתי, הצהרת עוסק פטור והצהרת הון
- חריגה בלתי מכוונת ממחזור עסק זעיר
- טעויות בניהול ספרים (הנהלת חשבונות) בסיסי
הדוח השנתי המובנה עבור עסק זעיר אינו מאפשר זיכוי של כל הטבות המס לעוסק (ומשפחתו). לדוגמא: ביטוחים אישיים, ניירות ערך, הכנסות משכר דירה, תשלומים לביטוח הלאומי (שנכלל ב30% הוצאות העסק), תרומות אישיות, ועוד.
מיצוי הטבה בסעיפים אלו מצריך ביצוע תביעת החזרי מס בנוסף לדוח השנתי.
ומכאן, ישנם בעלי עסק שההגדרה של עסק זעיר ממש לא מתאים להם (שהרי אין חסכון בהגשת שני דוחות שנתיים).
סיכום
לסיכום, למרות העלות הכרוכה בכך, העבודה עם מייצג היא השקעה משתלמת עבור עסקים קטנים רבים. החסכון בזמן ובכסף, יחד עם השקט הנפשי והיעוץ המקצועי, הופכים את ההשקעה לכדאית עבור עסקים רבים. המייצג מהווה רשת בטחון מקצועית, שעשויה להיות קריטית ברגע האמת, במיוחד כאשר מדובר בבעל עסק שזה עיסוקו הראשון כעצמאי.
וזוהי קריאה לפעולה לכל בעל עסק: שקלו בצורה מושכלת, ולא רק כספית מיידית, אם אתם זקוקים למייצג כדי לוודא שהעסק שלכם מתנהל בצורה מקצועית ומיטבית.
המיניסייט שלי 052-26505456
